ファクタリングには、契約に関わる会社の数で分けた「2社間」と「3社間」があります。違いは、売掛先（取引先）が契約に関わるかどうかです。取引先に知られたくないなら2社間、手数料を抑えたいなら3社間が基本の考え方です。
2社間ファクタリングとは
利用者とファクタリング会社の2者だけで契約します。売掛先への通知や承諾は不要です。
売掛金は、期日にいったん利用者の口座へ入金されます。利用者は、その分をファクタリング会社へ支払います。
3社間ファクタリングとは
利用者、ファクタリング会社、売掛先の3者で契約します。売掛先に債権譲渡を通知し、承諾を得る必要があります。
売掛金は、期日に売掛先からファクタリング会社へ直接支払われます。
違いの比較
| 項目 | 2社間 | 3社間 |
| 売掛先への通知・承諾 | 不要 | 必要 |
| 手数料の傾向 | 高め | 低め |
| 現金化までの速さ | 早い傾向 | 時間がかかる傾向 |
| 売掛金の流れ | 利用者が受け取り、会社へ支払う | 売掛先が会社へ直接支払う |
| 向いている人 | 取引先に知られたくない・急ぎ | 時間に余裕がありコストを抑えたい |
手数料が2社間で高くなりやすいのは、ファクタリング会社が売掛金の回収を利用者に任せるため、回収リスクが大きいからです。具体的な手数料率は会社と条件で変わります。必ず見積もりで確認してください。
選び方の目安
- 取引先に資金調達を知られたくない → 2社間
- 数日で資金が必要 → 2社間
- 少しでも手数料を抑えたい、取引先の承諾が取れる → 3社間
- 継続的に利用したい → 3社間も検討
注意点
- 3社間では、通知により取引先に資金繰りを知られます。取引先との関係を考えて判断してください。
- 2社間では、売掛金が入金されたときに、ファクタリング会社へ支払う義務があります。使い込むと契約違反になり、トラブルの原因になります。
- どちらの形式でも、複数社に見積もりを取り、条件を比べることが大切です。
お金の流れの違い
2社間ファクタリングの流れ
- 利用者がファクタリング会社に申し込み、審査を受ける
- 契約後、ファクタリング会社から手数料を引いた代金が振り込まれる
- 支払期日に売掛先から利用者へ入金される
- 利用者が、入金された代金をファクタリング会社へ送金する
3社間ファクタリングの流れ
- 利用者がファクタリング会社に申し込み、審査を受ける
- 売掛先に債権譲渡を通知し、承諾を得る
- ファクタリング会社から、手数料を引いた代金が振り込まれる
- 支払期日に、売掛先がファクタリング会社へ直接支払う
3社間は売掛先が直接支払うため、ファクタリング会社にとって回収の不安が小さく、その分手数料が低くなりやすい仕組みです。
債権譲渡登記と通知の違い
売掛金を譲渡したことを第三者に主張するには「対抗要件」が必要です。3社間では売掛先への通知・承諾がこれにあたります。2社間では売掛先に知らせない代わりに、法務局での債権譲渡登記を求められることがあります。
- 債権譲渡登記は、譲渡する側が法人の場合に利用できる制度です。個人事業主の場合は登記ができないため、登記なしで契約する会社が多くなります。
- 登記の概要は第三者も証明書で確認できるため、金融機関などに知られる可能性があります。
- 登記費用（登録免許税や司法書士報酬）を利用者が負担する契約もあるため、見積りで確認しましょう。
ケース別：どちらを選ぶか
| 状況 | 向いている方式 |
|---|---|
| 取引先に資金繰りを知られたくない | 2社間 |
| とにかく急いで資金化したい | 2社間（売掛先の承諾を待たずに済む） |
| 手数料をできるだけ抑えたい | 3社間 |
| 取引先との関係が良好で、事情を説明できる | 3社間 |
| 売掛先が官公庁・大企業で、承諾手続きに時間がかかる | 2社間を検討（3社間は時間に余裕があるとき） |
3社間で売掛先の承諾を得るときのポイント
- 「資金繰りが苦しい」ではなく「入金サイトを調整するため」「事業拡大の運転資金のため」など、前向きな理由で伝える
- 承諾書の書式はファクタリング会社が用意していることが多いので、事前に確認しておく
- 支払先口座の変更が必要になるため、売掛先の経理担当者にも早めに連絡する
2社間・3社間でよくある質問
Q. 2社間で売掛先に知られることはありますか？
A. 原則として通知はしませんが、債権譲渡登記をした場合や、利用者が送金を怠った場合などに、売掛先へ通知される契約になっていることがあります。契約書で条件を確認しましょう。
Q. 一度2社間で使ったあと、3社間に切り替えられますか？
A. 会社によっては可能です。売掛先の理解が得られたら、次回から3社間に切り替えて手数料を抑える方法もあります。
Q. 個人事業主は3社間を使えますか？
A. 使える会社もありますが、少額・オンライン型のサービスは2社間が中心です。個人事業主のファクタリングもあわせてご覧ください。
まとめ
2社間は秘密性とスピード、3社間は低コストが強みです。自社の状況と取引先との関係で選びましょう。
